ACCRINT 函數(shù)返回定期付息證券的應(yīng)計(jì)利息。

適用版本

Excel 2003+

說(shuō)明

此函數(shù)為財(cái)務(wù)函數(shù)中計(jì)算利息率值的函數(shù)，返回定期付息證券的應(yīng)計(jì)利息。函數(shù)名由Accure（應(yīng)計(jì)）+Interest（利息）兩個(gè)單詞組合而成。

返回值

計(jì)算后的利息值。

語(yǔ)法

=ACCRINT(issue, first_interest, settlement, rate, par, frequency, [basis], [calc_method])  =ACCRINT(發(fā)行日, 首次計(jì)息日, 結(jié)算日, 利率, 面值, 頻率, [基準(zhǔn)類(lèi)型], [計(jì)算方法])  

注意：應(yīng)使用 DATE 函數(shù)輸入日期，或者將日期作為其他公式或函數(shù)的結(jié)果輸入。 例如，使用函數(shù) DATE(2016,6,27) 輸入 2016 年 6 月 27 日。 如果日期以文本形式輸入，則會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題。

參數(shù)

• Issue（必需）：有價(jià)證券的發(fā)行日。
• First_interest（必需）：有價(jià)證券的首次計(jì)息日。
• Settlement（必需）： 有價(jià)證券的結(jié)算日。 有價(jià)證券結(jié)算日是在發(fā)行日之后，有價(jià)證券賣(mài)給購(gòu)買(mǎi)者的日期。
• Rate （必需）： 有價(jià)證券的年息票利率。
• Par（必需）： 證券的票面值。 如果省略此參數(shù)，則 ACCRINT 函數(shù)使用 ￥10,000作為票面值。
• Frequency （必需）： 年付息次數(shù)。 如果按年支付，frequency = 1；按半年期支付，frequency = 2；按季支付，frequency = 4。
• Basis（可選）： 要使用的日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型。 可用的日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型及含義如下：
  • 0或省略 → 美國(guó)（NASD）30/360
  • 1 → 實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)
  • 2 → 實(shí)際天數(shù)/360
  • 3 → 實(shí)際天數(shù)/365
  • 4 → 歐洲 30/360
• Calc_method （可選）： 一個(gè)邏輯值，指定當(dāng)結(jié)算日期晚于首次計(jì)息日期時(shí)用于計(jì)算總應(yīng)計(jì)利息的方法。
  • 如果值為 TRUE (1)，則返回從發(fā)行日到結(jié)算日的總應(yīng)計(jì)利息。
  • 如果值為 FALSE (0)，則返回從首次計(jì)息日到結(jié)算日的應(yīng)計(jì)利息。 如果不輸入此參數(shù)，則默認(rèn)為 TRUE。

實(shí)例

可能出現(xiàn)的錯(cuò)誤

• #VALUE!
  • 如果 issue、first_interest 或 settlement 不是有效日期
• #NUM!
  • 如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0
  • 如果 frequency 不是數(shù)字 1、2 或 4
  • 如果 basis < 0 或 basis > 4
  • 如果 issue ≥ settlement